公司治理：

    本公司董事會委任王協理陳惠為公司治理主管，負責督導公司治理相關事務如下：

        一、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。

        二、製作董事會及股東會議事錄。

        三、協助董事就任及持續進修。

        四、提供董事執行業務所需之資料。

        五、協助董事遵循法令。

        六、向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法令規章之檢視結果。

        七、辦理董事異動相關事宜。

        八、其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

        九、檢討公司治理評鑑項目，提供改善建議等。

   永續發展及誠信經營：

    永續發展治理架構

    由總經理指定公司管理代表，負責保證永續發展管理體系的實施與評估。並依工作權責表執行各項作業

    與持續改善。每年由永續發展執行團隊負責推動並審查公司政策與執行結果，確保充分、適用和持續有效。

    管理審查會議內容原則如下：

        1. 政策、策略及長期目標審查其持續的適用性與達成之檢討。

        2. 目標檢討及對策。

        3. 內外環境變動及風險評估。

        4. 重大議題及相關作業。

        5. 永續報告書重要內容。

        6. 內部和外部稽核缺失之檢討。

        7. 矯正及預防措施之狀況。

        8. 上次管理審查會議之未完成事項檢討。

        9. 管理制度及流程之改善與建議。

        10.各項資源需求（例如人力資源、基礎設施、工作環境等）。

   多元化政策：

        本公司董事會成員組成考量多元化，原則上參考以下條件：

        一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。

        二、專業知識技能：如法律、會計、財務、產業、技術、經營管理等。

   目標及落實情形：

        本公司12名董事會成員包括4名女性董事(佔比33.33%，已達成1/3目標)、

        3名獨立董事(佔比25.00%，已達成設立審計委員會目標)。1位獨立董事任期年資約3~4年，

        1位獨立董事任期年資在6~9年，1位獨立董事任期年資9年以上。

        董事專業能力包括財會專業，產業專業、經營專業及法律專業。

        董事會年齡組成情形為：71歲以上41.66%，61~70歲16.67%，51~60歲25.00%，40歲以下16.67%。

        董事會多元化情形

   董事會獨立性： 本公司12名董事會成員中有3名獨立董事，佔比25.00%，

                   董事中僅有許焜上、許家欣父子及趙均珮、趙伊嫺姐妹為二親等以內親屬關係，

                   無違反證券交易法第26條之3規定第3項及第4項規定情事。

董事出席董事會及進修情形

請至「公開資訊觀測站」→"彙總報表"→"公司治理"→於「董事/獨立董事/監察人」點選

"董事及監察人出(列)席董事會及進修情形彙總表"

   →[市場別]選擇"上櫃"按下[查詢]

   →查詢[5460]，按下右方[詳細資料]按鈕即可出現"董監出席董事會及進修情形"。

董事會及及功能性委員會績效評估

    107年度 108年度 109年度 110年度 111年度 112年度 113年度 114年度

薪資報酬委員會開會日期、議案內容及決議結果：

詳請請至「公開資訊觀測站」"彙總報表"→"公司治理"→「公司組織/結構」點選"功能性委員會/組織成員"

→[市場別]點選"上櫃", [委員會]點選"薪資報酬委員會"按下[查詢]，

   下方找到[5460]點選[詳細資料]按鈕即可出現"薪資報酬委員會運作情形"。

審計委員會旨在監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制

之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計

或財務專長。

審計委員會每季召開一次，有關本委員會每位委員的資料，職責與出席率，請參考本公司年報。

委員會成員名單

審計委員會開會日期、議案內容及決議結果：

詳請請至「公開資訊觀測站」 點選"公司治理"→"公司治理結構"→"設立功能性委員會及組織成員"

→[市場別]點選"上櫃", [委員會]點選"審計委員會"按下[查詢]，

   下方找到[5460]點選[詳細資料]按鈕即可出現"審計委員會運作情形"。

    1. 每會計年度終了前，會將次一年度稽核計畫與獨立董事溝通，並提報董事會決議。

    2. 內部稽核依年度稽核計畫進行查核並於查核結束日之次月底前將內部稽核報告提交獨立董事審閱，

       審閱後若有疑問或指示，會向稽核主管詢問或告知。

    3. 本公司內部控制制度有效性之考核及內部控制度聲明書提報獨立董事。

    4. 本公司董事會獨立董事、稽核主管均會出列席董事會，稽核主管會報告內部稽核業務情形。

    5. 本公司簽證會計師與本公司董事、獨立董事及稽核主管之溝通事項：

    6. 綜上，審計委員會及獨立董事可透過董事會與稽核單位定期提供之稽核報告，了解公司營運狀況(包括

       財務業務狀況)及稽核情形，並可透過各種報告及管道(例如：電話、傳真、電子郵件等)與會計師進行

       良好溝通。

    1. 員工福利措施：

       (1)  本公司設立職工福利委員會，福利事項均由員工及職工福利委員會執行監督之。

       (2)  福利項目：

             A.  生日禮金、節慶禮金、旅遊補助及尾牙活動。

             B.  傷病慰問、婚喪禮金及生育禮金。

             C.  模範勞工表揚、進修補助及子女獎學金。

             D.  免費供應午餐。

             E.  各項教育訓練。

             F.  資深員工特別獎勵。

             G.  定期健康檢查。

       (3)  經營績效獎勵措施：公司已制訂「員工手冊」，對員工出勤休假等權益進行規定，

           「職工福利委員會工作推行細則」提供員工各項福利，同時制定「利潤中心工作成績補助金制度」，

           「員工調薪年終獎金及酬勞處理辦法」，並於「公司章程」中規定年度如有獲利，應提撥5%至10%

            為員工酬勞，將經營績效或成果，適當反映在員工薪酬中。

    2. 退休制度及實施情形：

           本公司依勞動基準法相關規定，按每月薪資總額7%提撥員工退休準備金及年度終了前，

       若估算專戶餘額不足給付次一年度內預估達退休條件之勞工，次年度3月底前將一次提撥

       其差額存入台灣銀行之專戶。並依勞基法規定，辦理員工退休金支付。自九十四年七月一日

       起，員工選擇適用勞工退休金條例之退休金制度者，按其每月薪資6%提撥至勞工保險局之

       個人退休金專戶。

       具體內容

       本公司有制訂退休制度之規章「員工退休辦法」，適用於全體員工。

       (1)  退休條件：

           1.1  員工有下列情形之一者，得自請退休：

               1.1.1  服務年資滿十五年以上，且年齡滿五十五歲者。

               1.1.2  服務年資滿二十五年以上者。

               1.1.3  服務年資滿十年以上，且年齡滿六十歲者。

           1.2  員工有下列情形之一者，本公司得強制退休：

               1.2.1  年齡滿六十五歲者。

               1.2.2  心神喪失或身體殘廢不堪勝任職務工作者。

           1.3  服務年資滿二十二年以上，而申請提前退休者，經勞工退休準備金監督委員會核可後，

                可提前退休。

       (2)  退休金之給與標準：自94年7月1日起，本公司員工之退休金給與標準，

            視員工選擇適用舊制或新制而有不同，依法規定可分為二種給付方式。

           2.1  於94年7月1日以後進入本公司服務者，一律適用勞工退休金新制的退休規定。由公司在員工

                到職日起7日內，列表通知勞保局，每月按不低於員工工資6%為員工提繳退休金，並存入員工

                個人退休金專戶。

       (3)  請領退休金權利之消滅期間：

           3.1  舊制退休金自退休之次月起，因五年間不行使而消滅。

           3.2  新制退休金自得請領之日起，因五年間不行使而消滅。

       實行情形

       (1)  本公司114年度1人退休，符合舊制的同仁均於退休後10日內取得退休金。

       (2)  本公司每年均由精算師精算後提撥足額退休金。

    3. 員工權益維護措施：

       (1)  定期召開勞資會議。

       (2)  制定「性騷擾防治措施及懲戒規範」及「個人資料保護管理辦法」。

       (3)  制定「永續發展實務手冊」規範勞工權益。

       (4)  設立員工投訴管道：稽核室信箱 auditing@mustang-group.com。

       本公司「永續發展實務手冊」明訂員工或供應商可透過稽核室信箱：auditing@mustang-group.com

   提出對公司的各項意見，包含舉報違反勞工相關法規、健康與安全相關法規、環境相關法規、誠信行為

   不合法、貪汙與不道德等行為等。檢舉流程：檢舉人可透過稽核室信箱：auditing@mustang-group.com

   提出對公司的各項意見，包含舉報違反勞工相關法規、健康與安全相關法規、環境相關法規、誠信行為不合法、

   貪汙與不道德等行為等。檢舉人應盡量提供詳細資訊，包括但不限於：涉案人員姓名、職位。

   涉案行為的具體描述（如時間、地點、事件經過）。支持檢舉的相關證據（如文件、照片、錄音）。

   檢舉人的聯絡方式（如選擇匿名，則可不提供）。稽核室收到訊息後應於3個工作天內向總經理報告，

   由總經理指定人員組成調查小組，並全程保密，不得擅自對外發佈。調查小組應於收到訊息之日起2個月內

   完成調查並作成決定，必要時得延長1個月，並以延長1次為限。調查方式：評估檢舉內容的真實性與完整性，

   決定是否進一步調查。進行深入調查，必要時可邀請第三方（如律師或會計師）協助。

   經調查後屬實將依公司規定懲處並提出改善方案，防止類似事件再次發生。公司會保護投訴之檢舉人，

   防止遭到打擊報復，若檢舉人因檢舉遭受不當對待，可向公司總經理申訴。

   相關文件紀錄依標準書「STD0022公司機密管理規則」列入「極機密」檔案保存管理。

    1. 教育訓練：

    2. 指定申訴管道：

           指定稽核室作為申訴管道，並公告於官方網站；制訂調查程序以落實身份保護及防止報復。

       2025年未收到申訴案件。

    3. 本公司防範內線交易宣導方式與課程內容簡介：

       1.公司同仁：每年舉辦宣導會，說明依據證券交易法規定，在工作上獲悉涉及公司之財務、業務或巿場

         供求、公開收購，對公司股票價格有重大影響或對投資人之投資決定有重要影響。若在公司相關消息

         在未公開前或公開後十八小時內，自行或以他人名義買入或賣出，即構成『內線交易』，違反內線交易

         會有相關之法律責任，因此，提醒各位同仁謹守保密義務並遵守相關規定。 　

       2.董事：每年由股務提供與內部人相關之法規宣導手冊、已修正條文、內部人違反規定之常見態樣、

         內線交易之相關法令及案例分析等，新任董事會提供新任內部人應注意事項說明。

         以上文件均會說明重點並請董事簽收。